Balans met toelichting

1

Algemene bufferreserve

2

Flexibele algemene reserve

3

Reserve afbouw schulden

4

Dekkingsreserve rioolvernieuwingen

5

Dekkingsreserve riolering buitengebied

6

Dekkingsreserve bergingscapaciteit riolering

7

Reserve afkoop onderhoud graven

8

Egalisatiereserve monumenten

9

Egalisatiereserve sociaal domein

10

Vereveningsfonds Sociale Woningbouw

11

Reserve energiebesparing

12

Gemeentelijk bomenfonds

13

Reserve explosievenopruiming

14

Beschermd wonen

15

Onderhoudsfonds gebouwen (MJOP)

16

Onderhoud bruggen/steigers

17

Egalisatievoorziening afvalstoffenheffing

18

Rationeel wegbeheer

19

Risico's grondexploitatie

20

Egalisatievoorziening rioleringen

21

Investeringen reddingsbrigade

22

Pensioengelden (vm) bestuurders

* indeling categorieën voorzieningen (zie balans, passiva)

1. Algemene bufferreserve

2. Flexibele algemene reserve

3. Reserve afbouw schulden

Algemene bufferreserve is niet vrij aanwendbaar. Risico's in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing met een incidenteel financieel effect kunnen ten laste van deze reserve worden gebracht.

Overige toevoegingen:

vaststelling jaarrekening 2020/verhoging bufferreserve vanuit flexibele algemene reserve

Flexibele algemene reserve is vrij aanwendbaar als incidenteel dekkings- of bestedingsmiddel.

Overige toevoegingen:

vaststelling jaarrekening 2020 (saldo 2020)

Overige onttrekkingen:

vaststelling jaarrekening 2020/egalisatiereserve monumenten

vaststelling jaarrekening 2020/verhoging bufferreserve

vaststelling jaarrekening 2020/aanvulling overheveling 2020 naar 2021

budgetoverheveling 2020 naar 2021

aanpassen toegankelijkheid bushaltes

onderzoeken/afdoen integriteitsmeldingen

isoleren kap en restaureren hooiberg scouting Elswout

totaal

Reserve afbouw schulden is niet vrij aanwendbaar. De reserve wordt gevoed met incidentele verkopen van gronden of gebouwen om de schuldpositie van de gemeente te verbeteren en dus schulden af te lossen.

Overige toevoegingen:

netto verkoopopbrengst Zandvoorterweg 27

netto verkoopopbrengst diverse stukjes grond

totaal

4. Rioolvernieuwingen

5. Riolering buitengebied

6. Bergingscapaciteit riolering

Dekkingsreserve rioolvernieuwingen dient als dekkingsmiddel voor de gedane investeringen op het gebied van riolering.

Afschrijving onttrekking:

de jaarlijkse afschrijvingen van het actief rioolvernieuwingen

Dekkingsreserve riolering buitengebied dient als dekkingsmiddel voor de gedane investeringen op het gebied van riolering.

Afschrijving onttrekking:

de jaarlijkse afschrijvingen van het actief riolering buitengebied

Dekkingsreserve bergingscapaciteit riolering dient als dekkingsmiddel voor de gedane investeringen op het gebied van riolering.

Afschrijving onttrekking:

de jaarlijkse afschrijvingen van het actief bergingscapaciteit riolering

7. Afkoop onderhoud graven

8. Egalisatieres monumenten

9. Sociaal Domein

Egalisatiereserve afkoop graven: het saldo van de begraafplaatsexploitatie wordt met deze reserve verrekend.

De egalisatiereserve wordt opgeheven; begraafplaatsexploitatie is/wordt niet kostendekkend.

Egalisatiereserve monumenten: het verstrekken van subsidies tbv onderhoud en restauratie van monumenten.

Overige toevoegingen:

vaststelling jaarrekening 2020/onderschrijding budget monumenten

Egalisatiereserve sociaal domein: het opvangen van herverdeeleffecten voor de gehele transitie van het sociaal domein gedurende de periode van 3 jaar.

De egalisatiereserve wordt opgeheven; periode van 3 jaar is verstreken.

10. Vereveningsfonds Sociale Woningbouw

11. Energiebesparing

12. Gemeentelijk bomenfonds

13. Explosievenopruiming

Vereveningsfonds sociale woningbouw heeft een functie in het kader van de bouw van sociale huurwoningen door de gemeente / derden.

Bestemmingsreserve energiebesparing is bestemd voor initiatieven voor energiebesparende maatregelen.

Bestemmingsreserve gemeentelijk bomenfonds is ingesteld voor de herplant van de gekapte bomen op het terrein van Provinciaal Ziekenhuis.

Bestemmingsreserve explosievenopruiming is bestemd voor het financieren van het opsporen en eventuele opruiming van explosieven.

Overige onttrekkingen:

opsporing en ruiming explosieven in de windsleuf ten zuiden van de Peperedel

Bestemmingsreserve beschermd wonen is bestemd voor het financieren van de taken beschermd wonen en maatschappelijke opvang van zeer kwetsbare inwoners.

Overige toevoegingen:

saldo van het door het rijk ontvangen gelden door de centrum gemeente Haarlem in de periode 2015-2021 voor beschermd wonen

15. Onderh.gebouwen (MJOP)

16. Onderh.bruggen/steigers

17. Egalis.voorz.afval.heffing

18. Rationeel wegbeheer

19. Risico's grondexploitatie

20. Egalis.voorz.rioleringen

21. Invest. reddingsbrigade

22. Pensioengelden

Onderhoudsfonds gebouwen (MJOP) is bestemd om de kosten van groot onderhoud aan de gebouwen op basis van een meerjaren onderhoudsplan gelijkmatig te verdelen per begrotingsjaar.

Overige toevoegingen:

storting gebouwen conform meerjaren onderhoudsplan

Overige aanwendingen:

onderhoud gebouwen:

- gemeentehuis, voornamelijk schilderwerkzaamheden

- centraal service punt Bennebroek, schilderwerkzaamheden

- woningen, CV ketel en dak van berging vervangen

- Dorpshuis Vogelenzang, verbouwing voormalig jeugdhonk inclusief gedeeltelijke inrichting

- Muziekschool, vervangen kilgoten

- overige gebouwen

totaal

Voorziening onderhoud bruggen en steigers is bestemd om de kosten van onderhoud aan bruggen en steigers op basis van een meerjaren onderhoudsplan gelijkmatig te verdelen per begrotingsjaar.

Overige toevoegingen:

storting bruggen/steigers conform meerjaren onderhoudsplan

Voorziening egalisatie afvalstoffenheffing: het voorkomen van fluctuaties in het tarief afvalstoffenheffing.

Voorziening rationeel wegbeheer: voor het uitvoeren van groot onderhoud aan wegen tot het vereiste kwaliteitsniveau basis.

Overige toevoegingen:

storting wegbeheer conform meerjaren onderhoudsplan

Overige aanwendingen:

vervangen asfaltdeklaag Rijksstraatweg

vervangen deklaag Duinlustweg

vervangen asfaltdeklaag en hertegelen trottoirs Oosterduinweg

hertegelen trottoirs Bilderdijklaan

vervangen deklaag en aanleg fietsstroken Iepenlaan

vervangen deklaag inclusief fietsstroken Bennebroekerlaan

vervangen deklaag Zandvoorterweg

diverse onderhoud overige wegen

totaal

Voorziening risico's grondexploitatie: voor het opvangen van mogelijke tegenvallers in de grondexploitatie.

Voorziening egalisatie rioleringen: het voorkomen van fluctuaties in het tarief rioolrecht.

Overige aanwendingen:

nadelig saldo 2021 rioolexploitatie

Voorziening investeringen reddingsbrigade: het egaliseren van de jaarlijkse lasten aan investeringen door de reddingsbrigade.

Overige toevoegingen:

storting voor investeringen conform meerjaren opgave

Overige aanwendingen:

diverse materialen, waaronder buitenboord motor, overlevingspakken en zwemvesten

Voorziening Pensioengelden (voormalige) bestuurders: op basis van de wet APPA (Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers) hebben (voormalige) bestuurders recht op verschillende pensioenregelingen. Tot en met 2021 was de uitvoering van deze regelingen uitbesteed. Per 1 januari 2022 zijn betrokken partijen met de dienstverlening gestopt en zijn de balansverplichtingen in een voorziening pensioengelden opgenomen.

Overige toevoegingen:

storting opgebouwde pensioenen t/m 2021 van (vm) bestuurders